“经历合规建设的‘嬗变’后，企业如今重焕‘生机’！”日前，谈及对企业合规考察，北镇市某塑业有限公司负责人深有感触地说。
2022年9月，北镇市人民检察院按照“侦查监督与协作配合办公室”常态化落实提前介入工作机制要求，提前介入一起北镇市某塑业有限公司虚开增值税专用发票案。
通过阅卷、联席会议等方式，办案检察官进行了案件初审，了解到涉案企业综合实力在全市同行业排名前列，带动附近数百名村民就业。此次违法犯罪系管理疏漏，该企业负责人自愿认罪认罚，并及时补缴了全部税款。经综合考量，办案检察官建议公安机关依法适用取保候审强制措施，在不影响案件办理的前提下，保障企业正常生产经营。
“此次案件暴露出涉案企业存在内部管理不规范、管理人员法治观念淡薄等问题，该企业具有积极配合合规整改各项工作的意愿和条件。”办案检察官回忆说，综合考虑企业发展前景、社会贡献、一贯表现，北镇市检察院正式启动合规考察程序，对涉案企业开展为期三个月的合规考察。
给涉案企业一个纠错改错的机会，引导其走上正道，启动合规整改，企业随之面临的是由表及里的“靶向治疗”。
启动合规考察的决定后，办案检察官多次实地走访调查、调取企业档案、联合开展座谈，了解涉案企业的生产经营状况，对该企业是否具有合规经营的可能性进行了充分调查评估。同时，汇聚专业监督考察力量，开展第三方监督评估，组成了由税务局、财政局、律师代表等专业人员组成的第三方合规考察小组，针对公司存在的经营漏洞指导企业完善《企业合规整改方案》及《合规工作计划》，并通过书面审查、实地走访、听取汇报的方式，对该企业合规成效进行了监督检查。
为充分听取各方对涉案企业合规考察工作的意见建议，促进办理涉民营企业案件公平公正，北镇市检察院邀请第三方监督评估小组、人大代表、政协委员、侦查机关等进行拟不起诉案件公开听证。经评议，各方一致认可企业整改成效，同意检察机关对涉案企业及直接负责人作不起诉处理。
